Классификация риска

Классификация — это разграничение любой объединенной совокупности объектов, субъектов, явлений по одному или нескольким последовательно применимым признакам и создающее пирамиду иерархически подчиненных звеньев или относительно обособленных и внутренне взаимосвязанных частей данной совокупности.

При определении подходов к управлению страхуемого риска необходимо установить, к какой группе он относится, что лежит в его основе, каковы возможные последствия при свершившемся событии.

По своему характеру риски подразделяются на: объективные и субъективные, индивидуальные и универсальные, специфические, экологические, транспортные, политические, технические и т.п.

Инвестиционные риски — это:

• риски частичной или полной потери реальных инвестиций и доходов на них вследствие: событий естественно-природного, техногенного, рыночного характера, воздействующих на объект инвестирования; недостаточно обоснованного или выполненного с существенными просчетами, упущениями бизнес-проекта (создание производственного или иного объекта; сделка купли-продажи и др.), явившегося объектом инвестирования; противоправных действий 3 лиц;
• риски частичной или полной утраты портфельных (фиктивных) инвестиций и доходов на них вследствие: ухудшения финансово-экономического положения, платежеспособности эмитента ценных бумаг; изменения рыночной конъюнктуры, ставки рефинансирования ЦБР;
• риск снижения доходности инвестиций;
• риск ликвидности объектов инвестирования.

Инновационные риски связаны с инвестициями в развитие науки и технологии, в создание новых конкурентоспособных предприятий на внутреннем и внешнем рынках.

Разработка и внедрение новых технологий, связанных с созданием новых производств, приобретение новых технологий предусматривается главным образом за счет привлечения не только отечественных, но и иностранных инвестиций, что требует гарантий их возвратности и защиты, которые обеспечиваются посредством страхования.

Инновационные риски — риски убытков от осуществления всего процесса исследования проектно-конструкторских разработок, внедрения научно-технических новшеств или последних его стадий вследствие: неполноты или недостаточной обоснованности проведенных исследований; случайных упущений, недоработок конструктивного, технологического характера (включая выбор конструктивного материала); ошибок персонала при использовании новшеств недополучения или снижения дохода от инноваций.

Финансовые риски (отдельная категория — составная часть коммерческих рисков) связаны с вероятностью потерь каких-либо денежных сумм (денежных фондов) или их недополучением.

Коммерческим финансовым рискам подвержена предпринимательская деятельность.

В подгруппе коммерческих финансовых рисков выделяют следующие основные виды:

• риск неисполнения своих обязательств контрагентами предпринимателя по оплате поставленных им товаров, выполненных услуг;
• риск финансовых потерь вследствие изменения рыночной конъюнктуры, конкуренции, снижения продажных цен на производимые товары;
• риск непредвиденных судебных издержек;
• риск частичной или полной утраты инвестиций;
• риск финансовых потерь при вложении средств в инновационные проекты;
• риск финансовых потерь от осуществления экспортных, импортных, кредитных и иных сделок при изменении курса национальной валюты по отношению к иностранной;
• инфляционный риск;
• риск непредвиденных финансовых затрат при обновлении и замене основного и оборотного капитала;
• риск частичной или полной утраты денежных средств на счетах в банках;
• риск финансовых потерь в связи с исполнением обязанностей поручителя при неоплате кредита заемщиком;
• лизинговый риск неплатежеспособности лизингополучателя;
• риск финансовых потерь вследствие невыполнения государством принятых на себя обязательств.

Все виды имущественного страхования защищают страхователя от порчи или уничтожения какого-либо имущества (недвижимость, оборудование, средства транспорта, восстановление природной среды и пр.). При заключении договора страхования это имущество оценивается в какую-либо денежную сумму (страховую сумму). Наступление страхового события означает для страхователя и потерю какой-либо денежной суммы.

В подгруппе финансовых рисков выделяют банковские и валютные риски:

• кредитные риски;
• процентные риски;
• риски ликвидности и изменения курса ценных бумаг;
• портфельные риски по цепным бумагам и всем видам кредитов;
• лизинговые и факторинговые риски;
• риск денежных потерь от противоправных действий сторонних лиц (включая компьютерные преступления);
• риски финансовых потерь, вызванных политическими, экономическими решениями государства;
• риски финансовых потерь вследствие ошибок и упущений персонала.

К валютным рискам относят:

• инфляционный риск;
• дефляционный риск;
• риск финансовых потерь вследствие изменения курса валюты цены или валюты платежа при внешнеторговых сделках (включая кредитные);
• риск финансовых потерь вследствие изменения курса национальной валюты по отношению к иностранной валюте при клиринговых расчетах.

Финансовые риски косвенно связаны с имущественным страхованием и распространяются в основном на финансово-кредитную и биржевую сферы. Есть одно исключение — к финансовым рискам можно отнести риск неплатежа по потребительскому кредиту, где одним из субъектов страхования может являться физическое лицо, а не юридическое.

Существует много рисков, связанных с финансово-кредитной сферой, но их нельзя в полной мере отнести к финансовым рискам. Например, страхование убытков, возникающих из-за:

• мошенничества банковских служащих;
• принятия банком фальшивых денежных знаков;
• подделки или утраты различных ценных бумаг;
• подделки чеков, векселей, кассовых ордеров;
• кражи, уничтожения или повреждения находящихся в помещении банка денежных знаков, драгоценных камней, металлов, ценных бумаг, страховых полисов, бухгалтерских книг и т.д.

Такие риски, несмотря на то что они связаны с финансово-кредитной сферой, нельзя полностью отнести к финансовым. Они относятся в основном к имущественному страхованию , но разработка и проведение таких видов страхования имеют большое значение для коммерческих банков и должны получить широкое распространение.